Lesezeit:9 Minuten |Von:YUPSENI-Team

1. I. Die E-Mail, die das Bankkonto geändert hat
2. II. Ein Frachtbrief, der echt aussieht, es aber nicht ist
3. III. Der Spediteur, der die Fracht abholte und das Büro schloss
4. IV. Wenn eine Ladung zwei Banken bezahlt
5. V. Der Container ist angekommen. Die Fracht darin gehörte nicht Ihnen.
6. VI. Sieben Regeln zum Schutz einer Zahlung während des Transports

Ein kanadischer Importeur von PVC-Wandpaneelen hatte alles richtig gemacht. Werksverifiziert. Muster genehmigt. Vertrag unterzeichnet. Eine Anzahlung von 30 % wird auf das Firmenkonto des Lieferanten überwiesen. Die Produktion wurde termingerecht abgeschlossen. Am Tag bevor der Restbetrag von 70 Prozent fällig war, traf eine E-Mail von der üblichen Adresse des Lieferanten mit einem Anhang ein: eine überarbeitete Rechnung mit neuen Bankdaten, erklärt als routinemäßige Kontoaktualisierung. Der Käufer überwies 52.000 USD auf das neue Konto. Das Geld ist verschwunden. Die E-Mail stammte nicht vom Lieferanten. Es stammte von einem Betrüger, der wochenlang die E-Mails des Lieferanten gelesen und auf den genauen Zeitpunkt gewartet hatte, an dem eine Zahlung fällig war.

Zweiundfünfzigtausend Dollar. Eine E-Mail.

Dies ist der zweite von zwei Artikeln über Betrug im Importhandel mit PVC-Baustoffen. Der erste abgedeckte Lieferant-Nebenrisiken-Identitätsdiebstahl, Köder--und-Tauschmuster, gefälschte Zertifizierungen und das Handelsunternehmen, das auf einen Fabriknamen reagiert. In diesem Artikel geht es darum, was passiert, nachdem der Lieferant überprüft wurde: das Abfangen von Zahlungen, die Fälschung von Versanddokumenten, der Spediteur, der die Fracht übernimmt und verschwindet, und die Lagerfinanzierungsprogramme, die die gleichen Waren an zwei Käufer verkaufen. Es wird davon ausgegangen, dass der Lieferant echt ist. Die Bedrohung kommt von außerhalb der Transaktion-oder von einem echten Lieferanten, der nach Unterzeichnung der Bedingungen einen Weg findet, aus einem Geschäft einen Mehrwert zu ziehen. Für den rechtlichen Rahmen, der regelt, wer wann über welche Dokumente verfügt, ist dieZahlungsbedingungen und Leitfaden zum Frachtbriefstellt die vollständige Struktur bereit.

Der Fall des kanadischen Importeurs ist nicht hypothetisch. Es handelt sich um den häufigsten Zahlungsbetrug im internationalen Handel und er hat einen Namen: Business Email Compromise, kurz BEC. Der Betrüger verschafft sich Zugriff auf das E-Mail-System einer Partei ({2}normalerweise das des Lieferanten, da kleinere Fabriken über eine schwächere E-Mail-Sicherheit verfügen als große Importeure)-und liest die Korrespondenz wochenlang passiv, um sich über den Ablauf des Geschäfts zu informieren. Wenn eine Zahlung unmittelbar bevorsteht, sendet der Betrüger eine Anweisung vom kompromittierten Konto oder von einer ähnlichen Adresse, die sich um ein Zeichen unterscheidet, und weist den Käufer an, Geld auf ein Konto zu überweisen, das der Betrüger kontrolliert.

Die E-Mail sieht authentisch aus, da sie von einem authentischen Konto stammt. Der Zeitpunkt ist richtig, denn der Betrüger hat die Korrespondenz mitgelesen. Die Anfrage ist plausibel, weil der Betrüger die Sprache des Lieferanten gelernt hat. Das Einzige, was falsch ist, ist die Bankkontonummer, und ein Käufer, der eine Änderung der Bankdaten nicht unabhängig anhand eines zuvor bestätigten Kanals überprüft, hat keine Verteidigung dagegen.

Eine Variante dieses Angriffs zielt auf die Käuferseite. Der Betrüger manipuliert die E-Mail-Adresse des Käufers und sendet dem Lieferanten eine betrügerische Bestellung mit geänderten Empfängerdaten. Der Lieferant liefert an das Lager des Betrügers. Der Käufer entdeckt die Umleitung, wenn die echte Bestellung nicht eintrifft. Beide Varianten nutzen die gleiche Schwachstelle aus: ein einzelnes kompromittiertes E-Mail-Konto, von dem keine Partei weiß, dass es gehackt wurde.

Der Frachtbrief ist das Eigentumsurkunde. Wenn Sie das Original behalten, haben Sie das Recht, die Ladung einzufordern. Wenn Sie es überzeugend fälschen, können Sie Fracht verkaufen, die nicht existiert-oder dieselbe Fracht gleichzeitig an zwei Käufer verkaufen.

Ein nigerianischer Importeur von PVC-Deckenplatten erhielt vom Lieferanten eine gescannte Frachtbriefkopie mit einer Containernummer, einem Schiffsnamen, einem Abfahrtsdatum und einem Empfängerfeld, das zu seinem Unternehmen passte. Er überwies den Restbetrag von 70 Prozent. Das Schiff existierte. Der Segeltermin war real. Die Containernummer gehörte bei der Überprüfung mit dem Sendungsverfolgungssystem des Spediteurs zu einer anderen Sendung-einem Container mit Keramikfliesen für Rotterdam und nicht mit PVC-Deckenplatten für Lagos. Der Frachtbrief war eine Fälschung, die auf einer echten Vorlage basierte, mit einem echten Schiff und einem echten Datum und einem geänderten kritischen Feld. Der Lieferant hatte die Ware nie verladen. Der Lieferant hatte eine Story in ein PDF geladen.

Um einen Frachtbrief zu überprüfen, müssen Sie sich direkt an den Spediteur wenden-nicht an den Spediteur, nicht an den Lieferanten, sondern an die auf dem Dokument genannte Reederei. Jeder große Spediteur unterhält ein Container-Tracking-System, auf das über die Containernummer zugegriffen werden kann. Eine Containernummer, die nicht im System des Spediteurs erscheint oder die erscheint, aber einen anderen Ursprung, ein anderes Ziel oder eine andere Ware angibt, ist ein Frachtbrief, gegen den nicht bezahlt werden sollte. Die Prüfung dauert fünf Minuten. Die Nichterfüllung kostet einen Container.

Bei einer subtileren Variante handelt es sich um einen echten Frachtbrief, dessen Herausgabe der Lieferant verweigert. Die Waren werden verladen, das Schiff fährt ab, die B/L-Kopie kommt an, der Käufer zahlt den Restbetrag-und der Lieferant sendet das Original nicht. Der Grund ist in der Regel ein Streit, den der Lieferant nicht offengelegt hat: ein unbezahlter Unterlieferant, eine Hafengebühr, die der Lieferant bestreitet, oder eine Taktik, um eine zusätzliche Zahlung zu erzwingen, die im Vertrag nicht vorgesehen ist. Der Käufer hat die Ware bezahlt, auf die er keinen Anspruch mehr erheben kann. Der Lieferant hält das Titeldokument als Druckmittel.

Der Schutz ist strukturell: Verwenden Sie ein Akkreditiv, das den Originalfrachtbrief als vorgelegtes Dokument erfordert, oder leiten Sie die Zahlung über eine Struktur weiter, bei der die B/L-Freigabe und die Zahlungsfreigabe gleichzeitig statt nacheinander erfolgen. Der oben verlinkte Leitfaden zu den Zahlungsbedingungen deckt beide Mechanismen ab.

Der Spediteur ist der Vermittler zwischen dem Lieferanten, dem Frachtführer und dem Käufer. Ein kompetenter und ehrlicher Spediteur sorgt dafür, dass die internationale Logistik unsichtbar erscheint. Ein Spediteur, der weder das eine noch das andere ist, kann eine Sendung vernichten.

Ein US-Importeur von SPC-Bodenbelägen arrangierte den FOB-Versand über einen von einem Branchenkenner empfohlenen Spediteur. Der Spediteur bot einen wettbewerbsfähigen Preis an, holte den Container im Werk ab und stellte eine Kopie des Frachtbriefs zur Verfügung. Der Käufer zahlte den Restbetrag von 70 Prozent. Das Schiff fuhr. Als der Käufer den Spediteur für das ursprüngliche B/L kontaktierte, wurde die Telefonnummer entfernt und das Büro -eine virtuelle Adresse in Shenzhen-hat nie physisch existiert. Der Container war am Umschlaghafen umgeleitet worden. Die Ladung wurde an einen Dritten verkauft. Der Käufer hatte keinen Rückgriff, da der Spediteur im eigentlichen Sinne kein Unternehmen war.

Ein Spediteur sollte mit der gleichen Sorgfalt überprüft werden wie ein Lieferant. Überprüfen Sie ihre Gewerbelizenz. Überprüfen Sie ihr physisches Büro-Eine virtuelle Adresse, die auf zwanzig anderen Unternehmensregistrierungen erscheint, ist ein Muster und kein Zufall. Bitten Sie Importeure um Referenzen, die sie für mindestens drei Sendungen verwendet haben. Bestätigen Sie, dass sie beim zuständigen Spediteurverband oder der zuständigen Regulierungsbehörde in ihrem Land registriert sind. Ein Spediteur, der keine physische Adresse und keine überprüfbaren Referenzen angeben kann, ist ein Spediteur, dessen Fracht Sie Ihr Geld nicht anvertrauen sollten.

Ein paralleles Risiko besteht darin, dass der Spediteur legitim, aber inkompetent ist-derjenige, der Fracht ohne ordnungsgemäße Dokumentation konsolidiert, die Frist für die Zollanmeldung verpasst oder den Originalfrachtbrief in seinem eigenen Büro verliert. Der finanzielle Schaden ist geringer, aber die Betriebsstörung ist real. Die gleiche Überprüfung, die Betrug ausschließt, schließt auch Fahrlässigkeit aus, denn ein Spediteur mit einer Erfolgsbilanz und einem physischen Büro hat etwas zu verlieren.

Betrug mit Lagerbelegen-manchmal auch als Doppelfinanzierung bezeichnet-kommt weniger häufig vor als das Abfangen von Zahlungen, ist jedoch schädlicher, wenn er auftritt, da es sich dabei typischerweise um Beträge handelt, die ein Vielfaches des Wertes eines einzelnen Behälters ausmachen. Der Mechanismus ist einfach zu beschreiben und schwer zu erkennen. Ein Lieferant lagert eine Menge Fertigwaren in einem Lager, erhält einen Lagerbeleg, der den Lagerbestand dokumentiert, und verwendet diesen Beleg als Sicherheit bei einer Bank oder einem Handelsfinanzierungsanbieter. Derselbe Lieferant verkauft dann dieselben Waren -oder verpfändet dieselbe Quittung-an einen zweiten Finanzier, einen Käufer, der im Voraus bezahlt hat, oder beides. Eine physische Inventur deckt zwei finanzielle Forderungen ab.

Der Betrug gelingt, weil Lagerbelege in manchen Gerichtsbarkeiten nicht zentral registriert werden und nicht von unabhängigen Dritten ausgestellt werden. Eine Quittung, die von einem Lager ausgestellt wird, das dem Lieferanten gehört oder von ihm kontrolliert wird, ist ein Dokument, das nichts anderes beweist, als dass der Lieferant Zugang zu einem Drucker hat. Der Käufer oder Finanzier, der sich darauf verlässt, ohne den physischen Bestand unabhängig zu überprüfen, leiht Kredite gegen Papier und nicht gegen Waren.

Unabhängige Lagerbetreiber, elektronische Lagerbelegsysteme, die bei einem Zentrallager registriert sind, und Bestandsprüfungen durch Dritte sind die Abwehrmaßnahmen. Keine davon ist kostenlos und alle sind günstiger, als herauszufinden, dass die von Ihnen finanzierten Waren auch einer Bank in einem anderen Land gehören. Für die meisten PVC-Baustoffimporteure, die Containerladungen -kaufen, ist dieses Risiko geringer als die oben genannten Zahlungs- und Dokumentenbetrugsfälle-, steigt jedoch stark an, wenn Käufer große Lagerbestände finanzieren, die über längere Zeiträume am Ursprungsort gelagert werden.

Eine letzte Kategorie liegt zwischen Lieferantenbetrug und Dokumentenbetrug: die Lieferung, die wie geplant mit gültigen Dokumenten ankommt und Waren enthält, die nicht der Bestellung entsprechen. Dabei handelt es sich nicht um einen Betrug im strafrechtlichen Sinne -der Lieferant hat etwas produziert und versendet-sondern um eine gewerbliche Schädigung, die der Käufer entdeckt, nachdem das Geld bezahlt und der Behälter geöffnet wurde.

Ein niederländischer Importeur bestellte 0,55 g/cm³ PVC-Schaumstoffplatte für den Siebdruck. Der Container kam mit Brettern an, die auf der Dichtewaage des Käufers 0,48 g/cm³ wiesen. Die Verteidigung des Lieferanten: Die Spezifikation im Vertrag lautete „0,50–0,60 g/cm³“, und 0,48 war nahe genug. Die Position des Käufers: Die Stichprobe betrug 0,55, die bestätigte Bestellung 0,55 und der Vertragsbereich war ein Formatierungsfehler in der Vorlage des Lieferanten, den der Käufer nicht korrigiert hatte. Der Lieferant bot einen Rabatt auf die nächste Bestellung an. Der Käufer hatte keinen Einfluss, da die Waren bereits bezahlt, verschifft und verzollt waren und die Kosten für die Rücksendung eines Containers nach China den Wert der darin enthaltenen Waren überstiegen.

Der Schutz liegt im Vorfeld: Inspektionen durch Dritte-während der Produktion oder vor dem Verladen, ein Vertrag, der die Toleranzen genau festlegt, und eine Zahlungsstruktur, die einen erheblichen Teil des Restbetrags einbehält, bis die Waren am Bestimmungsort überprüft werden. Einige Importeure verhandeln mit den im Vertrag vereinbarten Inspektionskriterien über einen Selbstbehalt von 5–10 Prozent, der nach der Inspektion am Bestimmungsort zu zahlen ist. Lieferanten akzeptieren nicht immer Zurückbehaltungsbedingungen, und wenn sie dies tun, passt sich der Stückpreis an, um die verspätete Zahlung widerzuspiegeln. Die Verhandlung ist ebenso ein Test für die Beziehung wie für die Bedingungen.

Der Begleitartikel zur Lieferantenüberprüfung behandelt die {0}Vorab-Zahlungsprüfungen, die verhindern, dass diese Situation auftritt. Die Verteidigung im Nachhinein ist dürftig, denn sobald der Container bezahlt, verschifft und verzollt ist, ist die Verhandlungsposition des Käufers weitgehend erloschen.

Alle Fälle in diesem Artikel haben eines gemeinsam: Der Betrug war erfolgreich, weil der Käufer sich auf einen einzigen Verifizierungskanal verließ. Eine E-Mail. Ein gescanntes Dokument. Das Wort eines Spediteurs. Die Verteidigung besteht immer aus derselben Struktur, die auf eine andere Bedrohung angewendet wird: Überprüfen Sie über einen unabhängigen Kanal, bevor das Geld fließt, nicht danach.

Die beiden Artikel dieser Reihe -Lieferantenüberprüfung und Zahlungsschutz{1}}decken die Betrugslandschaft vom ersten Kontakt bis zur endgültigen Lieferung ab. DerLeitfaden zu den Zahlungsbedingungenund dieIncoterms-Leitfadenbieten den rechtlichen Rahmen, den der Betrüger ausnutzt, wenn der Käufer ihn nicht versteht. Für ein Angebot eines Lieferanten, dessen Fabrik, Zertifikate, Bankkonto und Spediteur unabhängig überprüft werden können,Kontaktieren Sie unser Vertriebsteam.